SAP ABAP Data Element ISSR_ABS (Zuordnung ABS/CLN zu Rundschreiben des BaFin)
Hierarchy
☛ EA-FINSERV (Software Component) SAP Enterprise Extension Financial Services
   ⤷ FS-SR (Application Component) Regulatory reporting for insurance companies
     ⤷ VVSRFISL (Package) Statutory Reporting for Insurance from FI-SL
Basic Data
Data Element ISSR_ABS
Short Description Zuordnung ABS/CLN zu Rundschreiben des BaFin  
Data Type
Category of Dictionary Type D   Domain
Type of Object Referenced     No Information
Domain / Name of Reference Type ISSR_ABS    
Data Type CHAR   Character String 
Length 2    
Decimal Places 0    
Output Length 2    
Value Table      
Further Characteristics
Search Help: Name    
Search Help: Parameters    
Parameter ID   
Default Component name ABS   
Change document    
No Input History    
Basic direction is set to LTR    
No BIDI Filtering    
Field Label
  Length  Field Label  
Short 10  
Medium 20  
Long 20  
Heading 20  
Documentation

Definition

Legt fest, welchen BaFin Rundschreiben die Anlagen unterliegen, die als Asset-Backed-Security (ABS) oder Credit Linked Note (CLN) identifiziert sind.

Verwendung

Deutschland (Vorschriften nach BaFin)

Durch diese Zuordnung geben Sie an, welchem Rundschreiben bzw. welchen Rundschreiben die ABS bzw. die CLN unterliegen.

Diese Angaben werden zum Beispiel für die Nachweisung 673 benötigt.

Abhängigkeiten

Alle ABS oder CLN, die Kreditderivate-
Bestandteile beinhalten, unterliegen neben dem Rundschreiben R 1/2002 auch dem Rundschreiben
R3/2000.

Beispiel

Bei einem Credit-Default-Swap leistet der Sicherungsgeber dem Sicherungsnehmer eine Ausgleichszahlung, wenn ein vorab spezifiziertes Kreditereignis bei einem Referenzaktivum oder -portfolio eintritt.
Die Zweckgesellschaft erhält als Sicherungsgeber für die Übernahme des Kreditrisikos eine Prämie.
Außerdem erwirbt sie aus dem Erlös der begebenen Schuldverschreibungen oder Schuldscheindarlehen
verzinsliche Wertpapiere (Collateral Pool).
Die Gläubiger der Asset-Backed-Securities tragen somit folgende Risiken:

  • Ausfallrisiko des Collateral Pools
  • Ausfallrisiko des Referenzaktivums, das durch das Kreditderivat synthetisch damit verbunden ist

History
Last changed by/on SAP  20070913 
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